Détecter et prévenir les fraudes - classe virtuelle
Dans le cadre d’une mission, un auditeur peut détecter une fraude, mettre en évidence des conflits d’intérêts ou des faiblesses dans le dispositif de lutte contre le blanchiment de capitaux. Qu’est-ce que la déontologie de l’audit interne lui recommande de faire ? Quel doit être son comportement ? Jusqu’où peut-il aller ? Qui l’accompagne dans ses travaux ?
Participants
Auditeurs internes confirmés, contrôleurs internes, responsables financiers, responsables de l’audit interne, responsables du contrôle interne
Prérequis
Avoir suivi la formation « Conduire une mission d’audit interne : la méthodologie » ou connaître la méthodologie de l’audit interne
Objectifs pédagogiques
Identifier les responsabilités des différents acteurs (auditeur interne, responsable de l’audit interne, manager) dans le domaine de la fraude
Détecter les faiblesses du contrôle interne favorisant la fraude et le blanchiment de capitaux
Identifier les configurations organisationnelles les plus à risque
Identifier les différents types de fraude et évaluer leurs conséquences
Utiliser des techniques de détection
Détecter les faiblesses du contrôle interne favorisant la fraude et le blanchiment de capitaux
Identifier les configurations organisationnelles les plus à risque
Identifier les différents types de fraude et évaluer leurs conséquences
Utiliser des techniques de détection
Contenu
Le rôle de l’audit interne
- prise de position de l’IIA
Les différents supports de la fraude
- fausses factures
- société écran
- contrats falsifiés
- autres
La séparation des fonctions
La spécificité du risque informatique
- faille dans le chemin d’audit
- habilitations
- évaluation des logiciels dans chacun des processus
Prévention et reporting du risque avec la remontée des indicateurs
L’organisation de la lutte contre la fraude
La recherche des fraudes dans les filiales
Les moyens informatiques de détection des fraudes
- utilisation des logiciels d’audit
Les obligations légales et réglementaires
- actions à mener
- prise de position de l’IIA
Les différents supports de la fraude
- fausses factures
- société écran
- contrats falsifiés
- autres
La séparation des fonctions
La spécificité du risque informatique
- faille dans le chemin d’audit
- habilitations
- évaluation des logiciels dans chacun des processus
Prévention et reporting du risque avec la remontée des indicateurs
L’organisation de la lutte contre la fraude
La recherche des fraudes dans les filiales
Les moyens informatiques de détection des fraudes
- utilisation des logiciels d’audit
Les obligations légales et réglementaires
- actions à mener
Documentation
Visuels de présentation - Fiches techniques - Exercices - Alternance de mises en application, de retours d'expériences et d'exposés.
Intervenants
Un expert de la détection des fraudes en entreprise
Inscription
FIche formation
Dates de la formation
Infos pratiques
DURÉE : 1.5 jour(s) *
HORAIRES : 9h00-16h30_J2 13h00
LIEU : En ligne
NOMBRE DE PLACES : 10
TARIFS
Adhérents IFACI : 960 € HT
Non adhérents IFACI : 1100 € HT
* Pour les CIA : obtention de 10.5 crédits CPE
Les PLUS
de la formation
de la formation
- Les mécanismes de la fraude ainsi que les différents indicateurs des fraudes mis à plat. Une méthode de recherche informatisée des atypismes. Un module d'évaluation des acquis de la formation.
Parcours de formation conseillé
