Détecter et prévenir les fraudes

Dans le cadre d’une mission, un auditeur peut détecter une fraude, mettre en évidence des conflits d’intérêts ou des faiblesses dans le dispositif de lutte contre le blanchiment de capitaux. Qu’est-ce que la déontologie de l’audit interne lui recommande de faire ? Quel doit être son comportement ? Jusqu’où peut-il aller ? Qui l’accompagne dans ses travaux ?

Participants

Auditeurs internes confirmés, contrôleurs internes, responsables financiers, responsables de l’audit interne, responsables du contrôle interne

Prérequis

Avoir suivi la formation « Conduire une mission d’audit interne : la méthodologie » ou connaître la méthodologie de l’audit interne

Objectifs pédagogiques

Identifier les responsabilités des différents acteurs (auditeur interne, responsable de l’audit interne, manager) dans le domaine de la fraude
Détecter les faiblesses du contrôle interne favorisant la fraude et le blanchiment de capitaux
Identifier les configurations organisationnelles les plus à risque
Identifier les différents types de fraude et évaluer leurs conséquences
Utiliser des techniques de détection

Contenu

-Le rôle de l’audit interne
--prise de position de l’IIA
-Les différents supports de la fraude
--fausses factures
--société écran
--contrats falsifiés
--autres
-La séparation des fonctions
-La spécificité du risque informatique
--faille dans le chemin d’audit
--habilitations
--évaluation des logiciels dans chacun des processus
-Prévention et reporting du risque avec la remontée des indicateurs
-L’organisation de la lutte contre la fraude
-La recherche des fraudes dans les filiales
-Les moyens informatiques de détection des fraudes
--utilisation des logiciels d’audit
-Les obligations légales et réglementaires
--actions à mener

Documentation

Visuels de présentation - Fiches techniques - Exercices - Clé USB - Alternance de mises en application, de retours d'expériences et d'exposés.

Intervenants

Un expert de la détection des fraudes en entreprise
Dates de la formation
Cliquez-ici pour afficher les dates
Infos pratiques

DURÉE : 2 jour(s) *

HORAIRES : 8h45 - 17h30

LIEU : Paris intra muros

NOMBRE DE PLACES : 16


TARIFS

Adhérents IFACI : 1120 € HT

Non adhérents IFACI : 1230 € HT


* Pour les CIA : obtention de 14 crédits CPE


Les PLUS
de la formation
  • Les mécanismes de la fraude ainsi que les différents indicateurs des fraudes mis à plat
    une méthode de recherche informatisée des atypismes
    un module d'évaluation des acquis de la formation