Constituer un dossier de fraude au pénal, le rôle de l’auditeur
Les auditeurs et le management éprouvent souvent quelques difficultés lorsqu’une fraude est relevée pour poursuivre pénalement les personnes mises en cause. Cette formation est destinée à faciliter ce passage délicat entre la mise en évidence de la preuve et la qualification pénale.
Sessions
| Date | Durée | Tarif HT | Modalité | Infos pratiques | Fiche formation |
|---|
Participants
Auditeurs internes, responsables d’audit interne, directeurs de services juridiques, directeurs des ressources humaines
Prérequis
Aucun
Objectifs pédagogiques
Faciliter l’identification et le collationnement des preuves des montages frauduleux
Mettre en évidence les liens qui doivent relier ces montages aux qualifications pénales
Savoir déposer une plainte au pénal
Mettre en évidence les liens qui doivent relier ces montages aux qualifications pénales
Savoir déposer une plainte au pénal
Contenu
-Les grandes catégories de fraudes seront analysées au regard de la recherche de la preuve et de l’utilisation pénale qui peut en être faite :
--Fraudes internes
--Fraudes externes
--Cyber fraudes
--Fraudes des managers
--Les fraudes portant atteinte à la probité
--Fraudes internes
--Fraudes externes
--Cyber fraudes
--Fraudes des managers
--Les fraudes portant atteinte à la probité
Documentation
Visuels de présentation - Fiches techniques - Exercices - Alternance de mises en application, de retours d'expériences et d'exposés.
Intervenants
Un intervenant rompu depuis des décennies à l’investigation des montages frauduleux et à l’investigation pénale
4 / 5
Note obtenue sur la base de 4 répondants sur la période de janvier à décembre 2022
Les + de la formation
- Identification des situations à risques et des cheminements comptables, utilisation des pratiques de croisement des fichiers
- Liens effectués entre les fraudes et les délits et la procédure pénale
